وَالَّذِينَ فِي أَمْوَالِهِمْ حَقٌّ مَّعْلُومٌ

ওয়াল্লাজীনা ফি আমওয়ালিহিম হাককুম মা’লুম

যাদের ধন-সম্পদে সুবিদিত অধিকার আছে

لِّلسَّائِلِ وَالْمَحْرُومِ

লিসসাঈলি ওয়াল মাহরুম

প্রার্থী ও বঞ্চিতদের জন্য

- সূরা মা’রিজ ৭০:২৪-২৫

সূরা মা’রিজ, ‍কুরআনের ৭০ নম্বর সূরা - যেখানে বিচার দিবসের অবশ্যম্ভাবীতা এবং নিকটবর্তীতার কথা স্মরণ করিয়ে দেওয়ার পর (৭০:৬-৭)) এবং দিনটির ভয়াবতার কিছু চরিত্র বর্ণনার পর (৭০:৮-১৬) অর্থনৈতিক প্রসঙ্গে সম্পদ জমা করা, আল্লাহর পথে তথা সৎকাজে, পরার্থপরতায় ব্যয়ে যারা কার্পণ্য করে তাদের কথা উল্লেখ করা হয়েছে। সাধারনভাবে মানুষের মধ্যে সম্পদের প্রতি লোভ এবং তার অস্থির ও খামখেয়ালী চরিত্রের কথা মনে করিয়ে দেওয়া হয়েছে।

এর বিপরীতে অন্যদের থেকে আলাদা, আল্লাহর নিয়ামতপ্রাপ্ত বান্দাদের বৈশিষ্ট্য বর্ণনা করতে গিয়ে সালাতে বা আল্লাহর বিধান নিবীড়ভাবে অনুসরনে যারা দায়েম বা সুপ্রতিষ্ঠিত থাকে তাদের বর্ণনার সাথে সাথে যেভাবে কুরআনে অন্যান্য জায়গায় সালাত ও যাকাত জোড়ায় জোড়ায় আমর দেখতে পাই সেভাবে সালাতের পরেই যে আয়াতটি সেটি হলো: যাদের সম্পদে প্রার্থী ও বঞ্চিতদের জন্য সুবিদিত অধিকার বা নির্ধারিত পরিমান সুনির্দিষ্ট আছে তাদের কথা বলা হয়েছে।

ইক্বরা থেকে গবেষণাকৃত আল কুরআনের আলোকে যাকাত বইটির সংকলন ও সম্পাদনার সময়ে যাকাতের বাস্তব শিক্ষার প্রায়োগিক একটি দিক উপলব্ধি হয় এই সূরা মা’রিজের ২৪ ও ২৫ নং আয়াত থেকে যার কী-ওয়ার্ড বা চুম্বক শব্দটি হলো: হাককুম মা’লুম।

একজন ব্যক্তি তার আয় ও ব্যয় থেকে সুনির্দিষ্ট বা সুবিদিত হক্ক তখনই আদায় করতে পারে যখন সে তার আয় ব্যয় সম্পর্কে সচেতন থাকে। আল্লাহ কুরআনে নির্দেশ দিচ্ছেন অন্যের জন্য ব্যয় করা প্রসঙ্গে যে যা প্রয়োজনের অতিরিক্ত (আল-আফওয়া / the surplus) তা থেকে ইনফাক্ব বা ব্যয় করার (সূরা বাকারা ২:২১৯)।

একজন ব্যক্তি জীবনে, বিশেষ করে সে যদি বিবাহিত ও পারিবারিক জীবন যাপন করে তার আয় ব্যয় অনেক ধরনের হয়ে থাকে। কিছু ব্যয় আছে নির্দিষ্ট (fixed), কিছু আছে পরিবর্তনশীল (variable)।

প্রয়ােজনের অতিরিক্ত জানতে হলে প্রথমে প্রয়োজন বা অত্যাবশ্যক খরচ / ব্যয়ের খাত সমূহ জানা জরুরী। আর এ থেকে আমরা বাস্তব কারনেই বাজেটিংয়ের প্রয়োজনীয়তা উপলব্ধি করতে পারে। ঠিক যেমন একটি অর্গানাইজেশন বা প্রতিষ্ঠানের সঠিক পরিচালনার জন্য, একটি রাষ্ট্রের জন্যও বাজেটিং একটি স্বাভাবিক প্রাক্টিস।

যাকাতের শিক্ষা আমাদের জীবনে প্রয়োগের জন্য এবং বিশেষ করে সূরা মা’রিজের ২৪ ও ২৫ নং আয়াত জীবনে প্রয়োগের স্বার্থে আমাদের বাজেটিং অনুশীলন করায় অনুপ্রাণিত করে।

পার্সোনাল বা কর্পোরেট বা রাষ্ট্রিয় বাজেটিং মানুষের জ্ঞান বিজ্ঞানের অনুশীলনে একটি পরিপক্ক বিষয়। সচেতন ব্যক্তির ক্ষেত্রে পার্সোনাল বাজেটিং আধুনিক সময়ে সেলফ ডেভলপমেন্ট বা আত্নউন্নয়নের একটি গুরুত্বপূর্ণ বিষয়। আমরা যদি হাককুম মা’লুম অনুশীলন করতে চাই তা হলে প্রাথমিকভাবে পার্সেোনাল বাজেটিং সম্পর্কে জানা প্রয়োজন।

ব্যক্তিগত বাজেটিংয়ের ধাপসমূহ

নীচের ধাপগুলো অনুসরণ করে একজন ব্যক্তি পার্সোনাল বাজেটিং করতে পারে। এখানে গণনার একক হিসেবে মাসকে ধরা হয়েছে। তবে কেউ যদি সাপ্তাহিক ভিত্তিতে আয় করে তাহলে সাপ্তাহিক বাজেটিং করা যেতে পারে।

১ম ধাপ - আয় নির্ধারণ:

প্রথমে আপনার মাসিক আয় হিসাব করুন। এতে আপনার নিয়মিত বেতন, ফ্রিল্যান্স কাজ বা আয়ের অন্য যে কোনো উৎস অন্তর্ভুক্ত করুন।

আয়ের মধ্যে নিয়মিত আয় যেমন থাকতে পারে আবার অনিয়মিত কিন্তু ভিন্ন সময়ে আগত আয়, যেমন বছরে ২ বার আপনার হয়তো ধান আসে গ্রামের বাড়ি থেকে। এটার একটা অর্থনৈতিক মূল্য আছে।

২য় ধাপ - ব্যয় অনুসরণ করা:

পরবর্তী ১ বা কয়েক মাসের জন্য আপনার যাবতীয় ব্যয় ট্র্যাক বা অনুসরণ করুন। এর ফলে আপনাকে বুঝতে সাহায্য করবে যে আপনার অর্থ কোথায় খরচ হচ্ছে এবং কি পরিমানে। এর জন্য কাগজে হিসাব রাখতে পারেন, এক্সেলে বা বিশেষায়িত এ্যাপে হিসাব রাখতে পারেন।

৩য় ধাপ - ব্যয় শ্রেণীবদ্ধ করা:

একবার আপনি আপনার ব্যয়গুলি ট্র্যাক করার পরে, সেগুলিকে নির্দিষ্ট (fixed) এবং পরিবর্তনশীল (variable) ব্যয়ের মধ্যে শ্রেণীবদ্ধ করুন। নির্দিষ্ট স্থির খরচ হল যেগুলি প্রতি মাসে একই থাকে, যেমন বাসা ভাড়া প্রদান। পরিবর্তনশীল খরচ হল যেগুলি প্রতি মাসে পরিবর্তিত হয়, যেমন মুদি খরচ বা বিনোদন।

৪র্থ ধাপ - আর্থিক লক্ষ্য নির্ধারণ:

আপনার আর্থিক লক্ষ্যগুলি নির্ধারণ করুন, এটি একটি নিজের মাথা গোজার ঠাই বা বাড়ির জন্য অর্থ সংস্থান করা, ছেলে মেয়ের বড় ধরনের শিক্ষা ব্যয় বা একটি জরুরি তহবিল তৈরি করা।

৫ম ধাপ - আয় ব্যয়ের সাথে সংগতিশীল বাজেট তৈরী:

আপনার আয় এবং ব্যয়ের উপর ভিত্তি করে, একটি বাজেট তৈরি করুন যা আপনার আর্থিক লক্ষ্যগুলিকে বিবেচনা করে। বাস্তবসম্মত হোন এবং নিশ্চিত করুন যে আপনি আপনার নির্দিষ্ট খরচ, সঞ্চয় এবং পরিবর্তনশীল ব্যয়ের জন্য পর্যাপ্ত অর্থ বরাদ্দ করেছেন।

এই বাজেট আপনাকে বুঝতে সাহায্য করবে যে পরিবর্তনশীল খরচ হিসেবে নেওয়ার পর - অতিরিক্ত কত টাকা থাকে। এই অর্থ আপনার পিতামাতার জন্য, আত্নীয় স্বজেনের জন্য এবং যারা আপনার কাছে সাহায্য প্রার্থী তাদের জন্য এবং আপনার নজরে যারা বঞ্চিত তাদের জন্য ব্যয় করার জন্য খাত হিসেবে আপনার কাছে হিসাব করা থাকলো।

৬ষ্ঠ ধাপ - বাজেট মনিটর:

প্রতি মাসে আপনার খরচের উপর নজর রাখুন এবং আপনার বাজেটের সাথে তুলনা করুন। আপনার আর্থিক লক্ষ্য পূরণের জন্য আপনি ট্র্যাকে আছেন তা নিশ্চিত করতে আপনার বাজেটকে প্রয়োজন অনুযায়ী সামঞ্জস্য করুন।

কিছু মাসে এই অনুশীলন আপনাকে সঠিক অতিরিক্তি নির্ধারন করতে সাহায্য করবে।

আমরা অন্যের জন্য ব্যয় করার ক্ষেত্রে অনেক সময় শর্টটার্ম চিন্তা করি। তা না করে টেকসই উন্নয়নের জন্য চিন্তা ও ব্যবস্থা করলে সেটি বেশি কাজে দিবে। যেমন: একজন গরীব ব্যক্তিকে অল্প অল্প খাওয়ার টাকা না দিয়ে বরং তাকে একটি ছোট ব্যবসার জন্য পুঁজি দেওয়া। এ ধরনের সৎকাজে ব্যয়ই আল্লাহকে সাহায্য করার সমতুল্য কেননা কুরআনে সার্বিকভাবে যেসব স্পষ্ট ব্যয়ের খাত বলা হয়েছে তার মধ্যে আমরা পাই ঋণগ্রস্থ ব্যক্তিকে সাহায্য করা, বাস্তুহারা (ইবনে সাবিল), বঞ্চিত, এতিম, দরিদ্র আত্নীয় ইত্যাদি। সমাজে অনেকে টেকসই উন্নয়নমূল ভালোকাজে নিয়জিত। এরকম সৎ ও স্বচ্ছ প্রতিষ্ঠানেও অর্থ ডোনেট করার মাধ্যমে আমরা আমাদের হাককুম মা’লুম আয়াতের হক্ক আদায় করতে পারি ইনশাল্লাহ।

কুরআনে স্রষ্টা আমাদেরকে বারবার সাবধানে করছে সেদিন আসার পূর্বে ব্যয় করা যে দিন চলে আসলে আমরা আর সৎকাজে ব্যয় করতে পারবো না। সুতরাং বুদ্ধিমান ব্যক্তির অবশ্যই চেষ্টা করা তার অর্থ বুদ্ধিমত্তার সাথে, পরিকল্পনা মাফিক সৎকাজে ব্যয় করা। আমরা জানি যে দারিদ্রতা একটি অভিশাপ এবং দারিদ্রের কশাঘাতের ব্যক্তির জন্য নৈতিক ও সুস্থ সুন্দর জীবন যাপন কতটা কঠিন। সুতরাং আমরা যখন পার্সোনাল বাজেটিং করবো তখন অর্জিত অর্থ সঠিক, টেকসই, গুরুত্বপুর্ণ কোন কাজে ব্যয় করা উচিত সেটিও সঠিকভাবে পর্যালোচনার সুযোগ পাওয়া যাবে।

বাজেটিং সম্পর্কে আরো বিস্তারিত জানতে

পার্সোনাল বাজেটিং সম্পর্কে অনেক ভালো ভালো বই, লেকচার এবং রিসোর্স অনলাইনে ও অফলাইনে রয়েছে। যারা বর্তমানে পার্সোনাল বাজেটিংয়ের জনপ্রিয় শিক্ষম তাদের মধ্যে বিশিষ্টদের মধ্যে একজন ডেভ রামসে (Dave Ramsey)। তিনি একজন ব্যক্তিগত অর্থ বিশেষজ্ঞ, লেখক এবং রেডিও হোস্ট যিনি তার বই, পডকাস্ট এবং কোর্সের মাধ্যমে লক্ষ লক্ষ লোককে তাদের আর্থিক অবস্থার উন্নতি করতে সাহায্য করেছেন৷ Ramsey আর্থিক সাফল্যের জন্য তার "শিশু পদক্ষেপ" পদ্ধতির জন্য পরিচিত, যার মধ্যে রয়েছে বাজেট তৈরি করা, ঋণ পরিশোধ করা, জরুরী অবস্থার জন্য সঞ্চয় করা এবং ভবিষ্যতের জন্য বিনিয়োগ করা। তিনি আপনার উপায়ের মধ্যে বসবাস, ঋণ এড়ানো এবং স্মার্ট আর্থিক সিদ্ধান্তের মাধ্যমে সম্পদ তৈরি করার গুরুত্বের উপর জোর দেন।

ব্যক্তিগত বাজেটের অন্যান্য উল্লেখযোগ্য চিন্তাধারার নেতাদের মধ্যে রয়েছে সুজে ওরম্যান (Suze Orman), ক্রিস হোগান (Chris Hogan) এবং এলিজাবেথ ওয়ারেন (Elizabeth Warren)। ইউটিউবে এনাদের সবার বেশ শিক্ষামূলক ভিডিও রয়েছে যা থেকে একজন ব্যক্তিগত বাজেটিং সম্পর্কে শিক্ষা গ্রহন করতে পারে।

বাজেটিং সম্পর্কে কিছু ইউটিউব ভিডিও